Чистая прибыль Газпром нефти по МСФО в 3 кв. 2013 г. составила 57,533 млрд рублей, что на 2,8% выше показателя за аналогичный период 2012 г. Согласно консенсус прогнозу Агентства Нефтяной Информации, ожидалось сокращение чистой прибыли Газпром нефти в 3 кв. 2013 г. на 8% относительно аналогичного периода прошлого года - до 51,5 млрд руб. Квартальная выручка компании составила 402,3 млрд руб. против 333,1 млрд руб. в 3 кв. 2012 г. EBITDA составила 96,1 млн руб., увеличившись на 11% (прогноз - 85 млн руб.).

Основными факторами роста финансовых показателей стали: рост объема добычи углеводородов на 4% (за 9мес. 2013 г. по сравнению с аналогичным периодом прошлого года); рост продаж нефтепродуктов через премиальные каналы сбыта (мелкий опт и собственная сеть АЗС, реализация керосина и бункеровка). Число АЗС компании за 9 мес. 2013 г. выросло на 9,2% по сравнению с аналогичным периодом 2012 г. Также положительное влияние на финансовые результаты оказало влияние лага экспортных пошлин. Активная разработка новых проектов и рост объема внедрений новых технологий для поддержания добычи на зрелых месторождениях вызвали рост капитальных вложений на 11,4% за 9 мес. 2013 г. - до 128,28 млрд руб., что оказало негативное влияние на свободный денежный поток компании.

При соотношении стоимости компании к чистой прибыли (P/E) на уровне 3,9, компания остается одной из самых дешевых в отрасли и сохраняет привлекательность для инвесторов. В то же время определенная угроза для темпов роста добычи в 2014 г. связана с влиянием запланированного правительством на следующий год налоговым маневром, который предполагает повышение ставки НДПИ и снижение ставок экспортной пошлины на нефть и нефтепродукты. Компания полагает, что что налоговый маневр может привести к корректировке ранее утверждённых планов компании, так как поставит на грань рентабельности около 65 проектов с добычей в 1,5-2 млн тонн.